Le operazioni di mutuo e di prestito personale costituiscono strumenti di finanziamento tramite i quali l’ente erogatore mette a disposizione del cliente una somma di denaro, che dovrà essere restituita nel tempo secondo modalità predefinite e concordate. Tali operazioni si configurano come contratti a titolo oneroso e a esecuzione differita, in quanto comportano l’applicazione di interessi e la restituzione dilazionata della somma mutuata.
Durata e condizioni
La durata dei finanziamenti varia da un minimo di 18 mesi fino a un massimo di 120 mesi. Il tasso di interesse è fisso per l’intera durata del contratt. Il rimborso avviene mediante il pagamento di rate costanti posticipate, secondo un piano di ammortamento predeterminato.
Periodicità delle rate
Le rate di rimborso possono avere periodicità mensile, trimestrale o semestrale, a seconda delle esigenze del cliente e delle condizioni contrattuali. La scelta della periodicità incide sull’importo della rata e sul numero complessivo di versamenti previsti.
Piano di ammortamento
Il piano di ammortamento è redatto secondo il metodo cosiddetto 'alla francese', che prevede il pagamento di rate costanti composte da una quota capitale progressivamente crescente e da una quota interessi decrescente. La capitalizzazione degli interessi è effettuata in relazione alla periodicità della rata concordata. Il calcolo degli interessi avviene sulla base dell’anno commerciale (360 giorni), secondo le prassi bancarie vigenti.
